增值税知识中心
您需要了解的增值税信息全面指南
欢迎访问我们的增值税信息专题页面！ 此页面旨在帮助亚马逊卖家增强对欧洲增值税的了解。您可以查找现有法规的相关信息，并获取触发增值税义务的方式。我们还会为您重点介绍确保增值税合规需要遵循的步骤以及您可以使用的解决方案。
基本概念
什么是增值税 (VAT)？
缩略词 VAT 是指增值税。增值税是指在欧洲注册增值税的商家添加到所售商品价格上，并在提交纳税申报时交给国家税务机关的税。
如果您在欧洲国家/地区销售商品，则可能需要在销售商品的每个国家/地区注册增值税 (VAT)。
请记住：每个亚马逊卖家都有责任确保遵守增值税法规。如果您对自己的义务有疑问，请咨询专业人士。
如果您在欧洲国家/地区销售商品，则可能需要在销售商品的每个国家/地区注册增值税 (VAT)。
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增值税如何运作？
基本原则是，企业可以冲销采购过程中产生的增值税，并在销售中收取增值税。当您向税务机关支付增值税时，最终消费者将增值税作为购买价格的一部分进行支付。只有在您注册增值税后，才可冲销采购过程中产生的增值税，并在销售中收取增值税。
需要增值税发票时，在相关欧洲国家/地区拥有增值税税号的卖家必须在发票上向买家注明收取的增值税，包括增值税税率和增值税税号。通过这种方式，客户能知晓所购产品应缴的增值税金额。
需要增值税发票时，在相关欧洲国家/地区拥有增值税税号的卖家必须在发票上向买家注明收取的增值税，包括增值税税率和增值税税号。通过这种方式，客户能知晓所购产品应缴的增值税金额。
欧盟的增值税税率是多少？
实际适用的增值税税率因欧洲国家/地区（标准税率必须至少为 15%）和某些商品类型而异。此外，一些欧洲国家对特定商品维持了其他税率。
增值税相关规定允许国家政府自由设定他们所选增值税税率的数量和水平，但要遵守两个基本规则：
增值税相关规定允许国家政府自由设定他们所选增值税税率的数量和水平，但要遵守两个基本规则：
- 标准税率适用于所有商品和服务。
- 欧洲国家可以选择应用一种或两种减免税率，但仅限于增值税指令中列出的商品或服务。
增值税标准税率是欧洲国家对所有非免税商品和服务适用的税率。它不能低于 15%，但没有最大值。
欧盟成员国的增值税税率
成员国
代码
标准税率
德国
DE
19%
法国
FR
20%
意大利
IT
22%
西班牙
ES
21%
波兰
PL
23%
捷克共和国
CZ
21%
荷兰
NL
21%
什么是增值税申报？
注册增值税后必须完成每个相关时期的增值税申报。增值税申报是准备并向税务机关提交报告的过程，以便向税务机关提供有关您在相关期间所进行交易的信息，并向他们提供您应支付（或在超额缴纳增值税的情况下应收到）的增值税金额。
增值税申报的信息包括向客户收取的增值税、支付给供应商的增值税、跨境销售和采购、进出口。
增值税申报的信息包括向客户收取的增值税、支付给供应商的增值税、跨境销售和采购、进出口。
常见问题：
我应该多久提交一次申报？
这取决于欧洲国家/地区的要求和卖家在该国家/地区的义务。许多欧洲国家要求每月或每季度提交申报。请咨询专业税务人员以获得更多帮助。
什么是关税？
从欧洲以外的国家/地区进口到欧洲国家/地区的货物可能需要缴纳关税。关税税率是根据适用于进口产品的商品海关编码确定的，可能会受到商品原产地的影响。关税和进口增值税是按商品海关价值的百分比计算得出。如需更多帮助，请咨询您的税务顾问。
常见问题：
作为卖家，关税对我来说意味着什么？
从欧洲境外进口的商品可能受到海关管制。必须随进口货物准备海关文件（例如海关申报单）。该文件是海关当局确认需缴纳关税/税款金额的主要信息来源。但在某些情况下，海关当局可能会检查货物，以确定应缴纳的关税和/或税款金额，并要求提供更多信息，特别是为了确定货物是否符合欧洲法规。
什么是进口增值税？
除了适用的关税外，从欧洲国家/地区进口到欧盟成员国的商品还可能需要缴纳进口增值税。其数额是根据货物的海关价值加上适用的税费计算得出。进口增值税通常可以通过增值税申报退税，前提是您在向海关当局申报货物的国家/地区完成了增值税登记，并且您是货物的“所有者”。
什么是发票？
在许多欧洲国家/地区，客户需要增值税发票。您发货的国家/地区和买家所在国家/地区的增值税法规可能会要求您给买家提供增值税发票。增值税发票的开具流程因国家/地区而异。如需获取更多信息，请单击此处。
常见问题：
作为卖家，发票对我来说意味着什么？
所有在欧洲注册增值税的卖家都必须向亚马逊企业买家提供每笔订单的有效增值税发票。
税务代理
如果您是欧盟以外的卖家，必须在某些欧盟国家/地区指定税务代理后，才能注册增值税。
税务代理是个人或企业代表非居民企业处理欧盟增值税事务的过程。在许多欧盟国家，税务代理人对欧盟以外卖家欠缴的增值税负有连带责任。
作为在线卖家，可能需要提供银行担保和额外费用，以确保可靠地委托税务代表。这些额外限制取决于各个国家/地区的要求和税务代理服务提供商。
税务代理是个人或企业代表非居民企业处理欧盟增值税事务的过程。在许多欧盟国家，税务代理人对欧盟以外卖家欠缴的增值税负有连带责任。
作为在线卖家，可能需要提供银行担保和额外费用，以确保可靠地委托税务代表。这些额外限制取决于各个国家/地区的要求和税务代理服务提供商。
请访问我们卖家平台专门的增值税信息页面，了解更多信息。
增值税义务
我是否需要增值税税号？
根据业务性质，您需按照规定在欧洲国家/地区注册增值税税号。这取决于多个因素，包括公司所在地、配送模式以及年销售额等。
使用亚马逊增值税服务注册增值税
了解您是否应注册增值税。
将您的业务告知我们，以便我们帮您确定是否需要注册增值税：
您打算在哪个国家/地区销售？（选择一个）
您有亚马逊卖家账户吗？（选择一项）
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如何知道我是否应该在欧盟登记增值税？
以下信息将帮助您了解潜在的增值税义务。您是否需要在欧盟成员国注册增值税取决于您的经营方式。确定您是否有义务注册增值税的关键因素是：您的企业成立地点（国家/地区）、库存所在地和销售额水平（了解有关欧盟国家/地区“增值税起征点”的更多信息）。
您的公司在哪里？
在英国
在以下情况下，您需要在英国注册增值税：
- 您在英国存放货物，
- 将其出售给英国的消费者，并且
- 您的销售额超过了 85,000 英镑，即英国国内销售的增值税起征点。
在以下情况下，您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税：
- 您向其他欧盟国家的消费者销售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下，您需要在英国注册增值税：
- 您在英国存放货物，或
- 您向英国的（非商业）消费者销售商品，并且
- 您的销售额超过了 70,000 英镑，即英国远程销售的增值税起征点。
欧盟以外
在以下情况下，您需要在英国注册增值税：
- 您向欧盟的客户出售您在英国存放的商品。
在以下情况下，您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税：
- 您向其他欧盟国家的消费者销售商品。
如何在英国注册增值税
选项 1：自行申报
当您确定需要在英国注册增值税后，请向英国税务机关提交申请表。您可以在 HMRC（英国税务机关）网站上在线提交申请表
在增值税注册流程结束时，您将获得一个增值税税号。您可以用它来：
在增值税注册流程结束时，您将获得一个增值税税号。您可以用它来：
- 提交增值税申报：向 HMRC 说明您已收取的增值税税额，并收回您可能已累加的增值税抵免税额。
- 开具增值税发票：标明向客户收取的增值税
- 收回您的业务开支（以及商品进口到欧盟时支付的进口增值税）。请参阅如何收回业务开支相关的增值税，获取更多信息
如果您对增值税合规和您的义务有疑问，最好咨询专业人士。
注意：进口到欧盟的商品需缴纳关税和进口增值税。
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在英国
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在以下情况下，您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税：
- 您向其他欧盟国家的消费者销售商品。
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- 您在英国存放货物，或
- 您向英国的（非商业）消费者销售商品，并且
- 您的销售额超过了 70,000 英镑，即英国远程销售的增值税起征点。
欧盟以外
在以下情况下，您需要在英国注册增值税：
- 您向欧盟的客户出售您在英国存放的商品。
在以下情况下，您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税：
- 您向其他欧盟国家的消费者销售商品。
如何在英国注册增值税
选项 1：自行申报
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在德国
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- 您在德国存放货物，
- 将其出售给德国的消费者，并且
- 您的销售额超过了 17,500 欧元，即德国国内销售的增值税起征点。
在以下情况下，您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税：
- 您向其他欧盟国家的消费者销售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下，您需要在德国注册增值税：
- 您在德国存放货物，或者
- 您向德国的（非商业）消费者销售商品，并且
- 并且您的销售额超过了 100,000 欧元，即德国远程销售的增值税起征点。
欧盟以外
在以下情况下，您需要在德国注册增值税：
- 您向欧盟的客户出售您在德国存放的商品。
在以下情况下，您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税：
- 您向其他欧盟国家的消费者销售商品。
如何在德国注册增值税
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- 提交增值税申报：向 BZSt 说明您已收取的增值税税额，并收回您可能已累加的增值税抵免税额。
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- 提交增值税申报：向法国税务局说明您已收取的增值税税额，收回您可能已累加的增值税抵免税额。
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在法国
在以下情况下，您需要在法国注册增值税：
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在另一个欧盟国家
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- 您的销售额超过了 35,000 欧元，即法国远程销售的增值税起征点。
欧盟以外
在以下情况下，您需要在法国注册增值税：
- 您向欧盟的客户出售您在法国存放的商品。
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您的公司在哪里？
在意大利
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- 您在意大利存放货物，并
- 将其出售给意大利的消费者
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- 您在意大利存放货物，或
- 您向意大利的（非商业）消费者销售产品，并且
- 您的销售额超过了 35,000 欧元，即意大利远程销售的增值税起征点。
欧盟以外
在以下情况下，您需要在意大利注册增值税：
- 您向欧盟的客户出售您在意大利存放的商品。
在以下情况下，您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税：
- 您向其他欧盟国家的消费者销售商品。
如何在意大利注册增值税
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您的公司在哪里？
在意大利
在以下情况下，您需要在意大利注册增值税：
- 您在意大利存放货物，并
- 将其出售给意大利的消费者；
在以下情况下，您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税：
- 您向其他欧盟国家的消费者销售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下，您需要在意大利注册增值税：
- 您在意大利存放货物，或
- 您向意大利的（非商业）消费者销售产品，并且
- 您的销售额超过了 35,000 欧元，即意大利远程销售的增值税起征点。
欧盟以外
在以下情况下，您需要在意大利注册增值税：
- 您向欧盟的客户出售您在意大利存放的商品。
在以下情况下，您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税：
- 您向其他欧盟国家的消费者销售商品。
如何在意大利注册增值税
选项 1：自行申报
- 提交增值税申报：向意大利税务机关说明您已收取的增值税税额，收回您可能已累加的增值税抵免税额。
- 开具增值税发票：标明向客户收取的增值税
- 收回您的业务开支（以及商品进口到欧盟时支付的进口增值税）。请参阅如何收回业务开支相关的增值税，获取更多信息
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亚马逊上的新卖家
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如何知道我是否应该在欧盟登记增值税？
以下信息将帮助您了解潜在的增值税义务。您是否需要在欧盟成员国注册增值税取决于您的经营方式。确定您是否有义务注册增值税的关键因素是：您的企业成立地点（国家/地区）、库存所在地和销售额水平（了解有关欧盟国家/地区“增值税起征点”的更多信息）。
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在西班牙
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在另一个欧盟国家
在以下情况下，您需要在西班牙注册增值税：
- 您在西班牙存放货物，或
- 向西班牙的（非商业）消费者销售产品，并且
- 您的销售额超过了 35,000 欧元，即西班牙远程销售的增值税起征点。
欧盟以外
在以下情况下，您需要在西班牙注册增值税：
- 您向欧盟的客户出售您在西班牙存放的商品。
在以下情况下，您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税：
- 您向其他欧盟国家的消费者销售商品。
如何在西班牙注册增值税
选项 1：自行申报
- 提交增值税申报：向西班牙税务机关说明您已收取的增值税税额，收回您可能已累加的增值税抵免税额。
- 开具增值税发票：标明向客户收取的增值税
- 收回您的业务开支（以及商品进口到欧盟时支付的进口增值税）。请参阅如何收回业务开支相关的增值税，获取更多信息
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在西班牙
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- 您在西班牙存放货物，并
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- 您的销售额超过了 35,000 欧元，即西班牙远程销售的增值税起征点。
欧盟以外
在以下情况下，您需要在西班牙注册增值税：
- 您向欧盟的客户出售您在西班牙存放的商品。
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欧洲的增值税法规
亚马逊增值税服务
管理您的欧洲增值税登记和申报
亚马逊增值税服务是一种方便省事且经济实惠的增值税合规解决方案，可帮助您处理增值税注册和申报事宜。
我们在英国、德国、法国、意大利、西班牙、波兰和捷克共和国均提供亚马逊增值税服务。
我们在英国、德国、法国、意大利、西班牙、波兰和捷克共和国均提供亚马逊增值税服务。
包含什么？
增值税注册
第 1 步： 注册并对您的订阅进行个性化设置
选择您想要注册增值税的国家/地区，并将所有现有的增值税税号添加到卖家平台。
第 2 步： 收集并提供信息
填写统一问卷，根据详细清单收集证明文件，并由税务服务提供商上传进行验证。
第 3 步： 提交文档
下载并签署填写好的申请表，然后寄给税务服务提供商，税务服务提供商会向税务局提交您的申请。
第 4 步： 获取您的增值税税号
我们收到您的德国增值税税号和税务证明后，会逐步将其添加到您的卖家平台账户。您可以直接从状态控制面板下载增值税注册证书，单击“开始增值税申报”开始申报增值税。
您可以在我们的手册中找到有关亚马逊增值税服务增值税注册和增值税申报的详细信息！
您可以在我们的手册中找到有关亚马逊增值税服务增值税注册和增值税申报的详细信息！
增值税申报
要使用亚马逊增值税服务完成增值税申报，您需要在收到增值税税号后立即完成一次性设置和 5 步流程。
设置一次： 通过提供一些额外的商品信息，设置您的增值税申报账户，并开始申报。
设置一次： 通过提供一些额外的商品信息，设置您的增值税申报账户，并开始申报。
5 步流程
1) 查阅商品纳税文件
商品纳税文件包含过去 3 个月内在亚马逊注册增值税的每个国家/地区的销售、退款或退回的所有商品详细信息。
2) 查看亚马逊增值税交易报告
在注册国家/地区内根据亚马逊增值税服务计划进行的交易，其相关增值税信息包含于亚马逊增值税交易报告中。
3) 查看附加增值税报告并添加非亚马逊交易
附加增值税报告包含有关您销售、退款、退货、抵免额、欧盟内部跨境库存流动、买入或进口的信息。如果您尚未激活增值税计算服务，报告中还可能包含您的亚马逊销售和退款交易。您需要添加非亚马逊交易，以便将其纳入月度申报表中！
4) 审阅申报草稿
随后，您需要查看申报草稿，其中包含每个国家/地区的应缴增值税一览，以及每次申报的状态和截止日期。
5) 缴纳增值税
税务服务提供商完成增值税申报后，您就可以在亚马逊增值税服务门户网站上查看每个国家/地区的增值税应缴税额以及支付期限。这笔款项不会自动支付，您必须自己支付。
税务代理
如上文“税务代理”部分所述，如果您是欧盟之外的销售合作伙伴，则需要在某些欧盟国家/地区提供税务代理才能注册增值税。亚马逊增值税服务涵盖的国家/地区中，需要税务代理的是法国、意大利、西班牙和波兰。
如果您需要在其中一个国家/地区注册，作为亚马逊增值税服务的一部分，您的税务服务提供商将为您提供税务代理。
如果您需要在其中一个国家/地区注册，作为亚马逊增值税服务的一部分，您的税务服务提供商将为您提供税务代理。
英国和/或欧盟的免费 EORI 编号
免费 EORI 服务由您的税务服务提供商提供。您的税务服务提供商还将确定申请欧盟 EORI 编号的合适欧盟国家。
通过卖家平台实时更新
通过卖家平台实时更新您的增值税申报义务和付款期限
自动申报 — Intrastat、欧盟内部销售清单、地方一级要求的任何申报
提醒：
a) 亚马逊增值税服务不包含与电信、广播、电视或电子服务相关的增值税申报。这些特殊情况都囊括在“Mini One Stop Shop”(MOSS) 计划中。要了解有关 MOSS 计划及其注册流程的更多信息，请访问欧盟委员会官方网站页面。请联系当地的税务部门分支机构寻求更多帮助。
b) 不提供您公司所在地的增值税注册和增值税申报服务。推出该法令时，也将不支持 OSS 报告的生成或提交。但是，我们将帮助您确定应在 OSS 申报中申报的交易。这些交易不会包含在亚马逊增值税服务准备的增值税申报表中。您需要与当前或原本国家/地区的税务代理人合作，以完成 OSS 申报。联系您当前或原本国家/地区的税务代理人，以获取 OSS 编号并进行 OSS 申报。
a) 亚马逊增值税服务不包含与电信、广播、电视或电子服务相关的增值税申报。这些特殊情况都囊括在“Mini One Stop Shop”(MOSS) 计划中。要了解有关 MOSS 计划及其注册流程的更多信息，请访问欧盟委员会官方网站页面。请联系当地的税务部门分支机构寻求更多帮助。
b) 不提供您公司所在地的增值税注册和增值税申报服务。推出该法令时，也将不支持 OSS 报告的生成或提交。但是，我们将帮助您确定应在 OSS 申报中申报的交易。这些交易不会包含在亚马逊增值税服务准备的增值税申报表中。您需要与当前或原本国家/地区的税务代理人合作，以完成 OSS 申报。联系您当前或原本国家/地区的税务代理人，以获取 OSS 编号并进行 OSS 申报。
为什么要注册？
方便省事
获取有关增值税注册和自动增值税申报的指导。
您只需根据您选择的国家向我们提供所需的资料和文件。亚马逊增值税服务将为您处理复杂、昂贵且耗时的流程。
- 适用于您的所有亚马逊和非亚马逊交易
- 经验丰富且可靠的第三方税务服务提供商提交您的增值税申报
- 使用亚马逊上的增值税服务，在英国和/或欧盟免费获得 EORI 编号*
- 根据您的需求提供本地化服务和支持
*免费 EORI 服务由您的税务服务提供商提供，他还将确定适合申请欧盟 EORI 编号的欧盟国家
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专属客户支持
亚马逊增值税服务提供自助帮助内容，以及卖家支持团队专属客户支持，包含中文、英语、法语、德语、意大利语、西班牙语、韩语和日语。
我们的合作伙伴
亚马逊增值税服务计划选择了欧洲经验丰富且可靠的税务服务提供商，在多个地区以实惠的价格为您提供帮助。
注册时，您可以从适用于您公司所在地的税务服务提供商中选择您心仪的合作伙伴。
注册时，您可以从适用于您公司所在地的税务服务提供商中选择您心仪的合作伙伴。
欲了解更多信息，请访问卖家平台的亚马逊费用页面，查看我们的增值税相关服务。
常见问题
谁有资格加入亚马逊增值税服务？
所有已注册在欧洲商城销售商品的亚马逊销售合作伙伴均可注册亚马逊增值税服务计划，不受任何限制。
付款流程是什么？ 我应该先向税务服务提供商付款然后再获得退款吗？
对于增值税注册、增值税申报服务和财务代理，将直接从您的主亚马逊卖家平台账户中扣除相关服务费用。从您的账户扣款之前，我们会向您发送通知，说明要扣除的金额和确切的扣款日期。您无需向税务服务提供商付款，亚马逊将在促销期结束后直接向您收取费用（如果适用）。
除了亚马逊增值税整合服务之外，如果您还对附加服务（例如税务咨询服务）感兴趣，则可以单独聘用税务服务提供商。请点击此处查看我们的税务服务提供商提供的附加服务及其费用。
除了亚马逊增值税整合服务之外，如果您还对附加服务（例如税务咨询服务）感兴趣，则可以单独聘用税务服务提供商。请点击此处查看我们的税务服务提供商提供的附加服务及其费用。
亚马逊增值税服务月费是否包括与订阅费相关的增值税？
月费不包括与亚马逊增值税整合服务订阅费相关的增值税。如果适用，该税值将包含在您的发票中，并将从亚马逊卖家平台账户的余额中扣除。其在您的“交易”页面上将显示为“其他调整”项。您可以通过定期增值税申报作为普通的进项税额索回增值税金额。
我的增值税注册费涵盖哪些服务？
您的增值税注册费包括：
• 增值税注册
• 英国 EORI（经济运营商注册和识别编号）
• 欧盟 4 国的 EORI
• 宣誓翻译服务
• 增值税注册
• 英国 EORI（经济运营商注册和识别编号）
• 欧盟 4 国的 EORI
• 宣誓翻译服务
我的增值税申报服务费涵盖哪些服务？
您的增值税申报服务费包括：
• 注册国家/地区要求的增值税申报
• Intrastat 申报
• EC 销售清单报告
• 当地要求的报告，例如意大利的 Spesometro
• 英国和欧洲 EORI 编号申请
• 通过亚马逊技术从卖家平台管理增值税
• 专属客户支持
• 注册国家/地区要求的增值税申报
• Intrastat 申报
• EC 销售清单报告
• 当地要求的报告，例如意大利的 Spesometro
• 英国和欧洲 EORI 编号申请
• 通过亚马逊技术从卖家平台管理增值税
• 专属客户支持
何时向我收费？
您注册亚马逊增值税整合服务后，将一次性向您收取每个国家/地区的增值税注册费。对于增值税申报服务和财务代理（如适用），我们将在您首次进行申报后或促销期结束后（如适用）开始向您按月收费。
如何收取费用？
对于亚马逊增值税整合服务费用，将在您的欧盟主商城账户中开具发票并收取相关费用。该费用将作为“其他调整”项从您的现有余额中扣除。
将分别向您开具亚马逊技术费和税务服务提供商服务费发票，如下表所示：
将分别向您开具亚马逊技术费和税务服务提供商服务费发票，如下表所示：
国家数量
增值税申报服务
税务服务提供商的发票
亚马逊的发票
1
399 欧元
200 欧元
199 欧元
2
749 欧元
400 欧元
349 欧元
3
1,099 欧元
600 欧元
499 欧元
4
1,399 欧元
800 欧元
599 欧元
5
1,699 欧元
1,000 欧元
699 欧元
6
1,699 欧元
1,000 欧元
699 欧元
7
1,699 欧元
1,000 欧元
699 欧元
听听卖家对增值税的评价
查看“亚马逊物流欧洲整合服务”选项时，我们意识到需要在每个仓储国家/地区登记增值税。对我们而言，申报增值税并不是特别麻烦的事，实际上只是每个季度多做一些文书工作而已。”公司首席执行官 Zamie CajeeiQualTech
更多关于增值税的资源
欧盟税务机关
常见问题解答
获取有关增值税 (VAT) 的常见问题答案。
在欧盟不遵守增值税 (VAT) 义务会造成何种后果？
欧盟国家/地区实行统一的增值税制度。如不遵守欧盟增值税注册和内部合规性要求，会造成严重后果：
- 通常来说，您必须向相应（欧盟）税务机关支付应缴纳的增值税，外加应缴纳之日到支付当日所拖欠的利息。一般从您获得增值税税号，在销售中应用增值税并向税务机关缴纳增值税之日算起（尽管在此期间并未在销售中收取增值税）。
- 如果税务机关得知您不遵守增值税义务，您可能会面临罚款。罚款数额通常取决于增值税的应缴数额以及未遵守增值税义务的时长。逾期注册的罚款通常是根据应向税务机关缴纳的增值税数额的百分比来计算。罚款的计算方式因国家/地区而异。如果您未遵守增值税义务，无论是有意还是无意，都可能遭到政府当局的刑事起诉。
如果亚马逊收到您未能遵守增值税合规义务的通知，可能会剥夺您在亚马逊网站的销售特权。证明增值税的合规性后，才可重新发布商品。
在增值税资源网站上，我们为您提供了一些实用信息，可帮助您了解增值税合规性的相关义务。但这些信息并不是完整的指南或税务建议。如果您对自身义务有疑问，我们建议您咨询相关税务机关或独立税务顾问。
- 通常来说，您必须向相应（欧盟）税务机关支付应缴纳的增值税，外加应缴纳之日到支付当日所拖欠的利息。一般从您获得增值税税号，在销售中应用增值税并向税务机关缴纳增值税之日算起（尽管在此期间并未在销售中收取增值税）。
- 如果税务机关得知您不遵守增值税义务，您可能会面临罚款。罚款数额通常取决于增值税的应缴数额以及未遵守增值税义务的时长。逾期注册的罚款通常是根据应向税务机关缴纳的增值税数额的百分比来计算。罚款的计算方式因国家/地区而异。如果您未遵守增值税义务，无论是有意还是无意，都可能遭到政府当局的刑事起诉。
如果亚马逊收到您未能遵守增值税合规义务的通知，可能会剥夺您在亚马逊网站的销售特权。证明增值税的合规性后，才可重新发布商品。
在增值税资源网站上，我们为您提供了一些实用信息，可帮助您了解增值税合规性的相关义务。但这些信息并不是完整的指南或税务建议。如果您对自身义务有疑问，我们建议您咨询相关税务机关或独立税务顾问。
如何收取和追回增值税？
要收取增值税，您必须先注册增值税并获取增值税税号。注册增值税后，您必须遵守您所注册的欧盟国家/地区适用的增值税法规。通常，这意味着您应该对销售的商品收取增值税（如果适用），并在增值税合规的发票上注明此项税款（请咨询您的税务顾问，了解有关发票要求的具体建议）。
向当地税务机关缴纳的增值税金额，即向买家收取的增值税，可由您的业务采购/成本产生的增值税抵免（请咨询税务顾问了解可收回的增值税税项）。
请注意，您应了解您注册的每个国家/地区的增值税申报和发票要求。尽管这些要求相似，但是仍有显著差别。
向当地税务机关缴纳的增值税金额，即向买家收取的增值税，可由您的业务采购/成本产生的增值税抵免（请咨询税务顾问了解可收回的增值税税项）。
请注意，您应了解您注册的每个国家/地区的增值税申报和发票要求。尽管这些要求相似，但是仍有显著差别。
我是否需要在多个国家/地区注册增值税？
如果您在欧盟多个国家/地区存放、运输或销售商品，您可能需要在多个国家/地区注册增值税。如果是这种情况，您需要在多个国家/地区提交增值税申报。
在多个国家/地区注册增值税的要求较有不同，我们建议您咨询税务顾问，特别是如果您在欧盟境内的多个国家/地区存放商品或进行远程销售。
在多个国家/地区注册增值税的要求较有不同，我们建议您咨询税务顾问，特别是如果您在欧盟境内的多个国家/地区存放商品或进行远程销售。
我从欧盟境外向欧盟国家/地区销售商品（我在欧洲没有企业成立地，也未将商品储存在欧盟境内）。我是否需要注册增值税？
我们目前仅支持上传一个图片区域和最多 5 行的文本定制。自定义图片和产品设置应始终需要手动逐一加载。
我将欧盟境外国家/地区的商品销售至欧盟国家/地区。我需要在哪里注册增值税？
当从一个欧盟国家/地区向另一个欧盟国家/地区销售商品时，您需要注意，不同的国家/地区的所实行的增值税要求和税率也不尽相同。如果您的商品存放地处于某个欧盟国家/地区内，则需要在此国家/地区注册增值税。此外，如果您将自己的商品从一个欧盟国家/地区转移到另一个欧盟国家/地区，或者亚马逊（亚马逊物流）将您的商品从一个运营中心转移到另一个您将要储存商品的指定国家/地区，则此类转移行为也可能被视为需要收取增值税的交易。您必须遵循所有适用的增值税义务，其中包含亚马逊商城网站所在地的增值税义务、您要交付或者配送商品的目的地国家/地区的增值税义务以及任何其他国家/地区的增值税义务（例如您进口商品的非欧盟国家/地区）。
在超过增值税起征点多久之后需要在卖家平台上传增值税税号？
您应监控自己的账户，在超过起征点或违反其他增值税注册要求时，立即向相应税务机关或亚马逊增值税服务申请增值税税号。考虑到完成此流程需要时间，我们建议您在超过增值税起征点前申请增值税税号。
欧盟增值税注册号和本地增值税税号有何不同？
欧盟增值税注册号 - 在 VIES 系统中验证并发布的增值税注册号。欧盟增值税注册号开头为授予此编号的国家/地区前缀（如 IT 代表意大利，ES 代表西班牙）。
本地增值税注册号 - 本地增值税注册号中没有国家/地区前缀，原则上仅用于授予此编号的国家/地区的境内交易（例如，从国内供应商处购买商品）。
本地增值税注册号 - 本地增值税注册号中没有国家/地区前缀，原则上仅用于授予此编号的国家/地区的境内交易（例如，从国内供应商处购买商品）。
什么是税务识别编号？
税务识别编号为销售伙伴合法成立企业所在的国家/地区发布的官方税务识别编号。例如，如果在法国合法成立企业，当地税务识别编号就是其 SIRET 编号。同样，如果在中国合法成立企业，则当地税务识别编号就是统一社会信用代码，如果是个人经营，则为中国身份证上的证件号码。
由于行政错误，注册增值税税号时使用的企业名称与卖家平台中的法定名称不匹配。我需要做些什么？
我们无法接受与您的法定名称不匹配的增值税税号。您必须联系相应税务机关更新注册增值税税号时使用的企业名称，或者向税务机关申请一个与卖家账户中的法定名称对应的新增值税税号。
您也可以在卖家平台更改您的企业名称，但这会触发账户验证流程，您必须提供相应证据以通过验证。
您也可以在卖家平台更改您的企业名称，但这会触发账户验证流程，您必须提供相应证据以通过验证。
注意：本页的信息不构成法律、税务或其他专业意见，也无意将其取代。有关增值税义务的具体建议，我们建议您咨询税务顾问。此外，2021 年 1 月将进行一些立法变更，可能会影响本页提供的信息。
