增值税知识中心

您需要了解的有关增值税的所有知识的指南

欢迎访问我们的增值税培训专题网站! 此页面旨在帮助亚马逊卖家增强对欧盟增值税的了解。您可以查找现有法规的相关信息,并获取触发增值税义务的方式。我们还会为您重点介绍确保增值税合规性所需的步骤以及可供使用的解决方案。

基本概念

什么是增值税(VAT)?

VAT 是指增值税。在欧洲注册增值税的贸易商在提交纳税申报表时,将这种税收添加到他们销售的商品的价格上,然后转交给国家税务机关。

如果您在欧洲国家销售商品,则可能需要在销售商品的每个国家/地区注册增值税 (VAT)。

请记住:每个亚马逊卖家都有责任确保遵守增值税法规。如果您不确定自己的义务,请咨询专业人员。
增值税运作方式

增值税运作方式

基本前提是,企业可以收回他们在购买时支付的增值税,然后对销售收取增值税。当您向税务机关支付增值税时,最终消费者将增值税作为购买价格的一部分进行支付。此外,只有在您已注册增值税后,才可冲销采购过程中产生的增值税,并在销售中收取增值税。

如果需要增值税发票,在相关欧洲国家拥有增值税号的卖家必须在发票上注明收取的增值税,包括向买家发出的税率和增值税号。这样,客户就可以知道购买的产品应缴的增值税金额。

欧盟的增值税税率是多少?

实际适用的增值税税率因欧洲国家/地区(标准税率必须至少为 15%)和某些类型的产品而异。此外,一些欧洲国家对特定产品维持了其他费率。

增值税指令允许国家政府自由设定自己选择的增值税税率的数量和水平,但须遵守两个基本规则:
  1. 所有商品和服务的标准费率。
  2. 欧洲国家可以选择适用一到两种减免税率,但仅限于增值税指令中列出的商品或服务。
标准增值税税率是欧洲国家对所有非免税商品和服务适用的税率。它不能低于 15%,但没有最大值。
欧盟成员国的增值税税率:
成员国
代码
标准费率
德国
DE
19.
法国
法国
20
意大利
意大利
22
西班牙
西班牙
21
波兰
PL
23.
捷克共和国
CZ
21
荷兰
不是
21
什么是增值税申报表?

什么是增值税申报表?

任何注册增值税的人都必须在每个相关时期提交增值税申报表。增值税申报是准备并向税务机关提交报告的过程,以便向税务机关提供有关您在相关期间所进行交易的信息,并向他们提供您应支付(或在超额缴纳增值税的情况下应收到)的增值税金额。

增值税申报包括向客户征收的增值税、向供应商支付的增值税、跨境销售和收购的信息,还包括进出口信息。

常见问题:

我必须多久提交一次报告?

这取决于欧洲国家的要求和卖方在该国家的义务。许多欧洲国家要求每月或每季度提交申报单。如需更多帮助,请咨询税务顾问。

什么是关税?

从欧洲以外的国家向欧洲国家进口货物可能需要缴纳关税。关税税率是根据适用于进口产品的协调制度商品编码确定的,可能会受到货物原产地的影响。关税和进口增值税是按商品海关价值的百分比计算得出。如需更多帮助,请咨询您的税务顾问。

常见问题:

作为卖家,关税对我意味着什么?

从外部进口到欧洲的商品可能受到海关管制。必须准备海关文件(例如海关申报单),并随附进口货物。该文件是海关当局用来验证要缴纳的海关/税款的主要信息来源。但是,在某些情况下,海关当局可能会检查货物,以确定需要缴纳的关税和/或税款的金额,并要求提供更多信息,特别是确定货物是否符合欧洲法规。
什么是进口增值税?

什么是进口增值税?

对于从欧洲国家向欧盟成员国进口的相同货物,除了适用的关税外,可能还需要进口增值税。其价值是根据货物的海关价值加上适用的关税计算得出的。进口增值税通常可以通过增值税申报退税退税,前提是您在向海关当局申报商品的国家/地区进行了增值税登记,并且您是商品的 “所有者”。

什么是计费?

在许多欧洲国家,客户需要增值税账单。您发货的国家/地区和买家所在国家/地区的增值税法规可能会要求您提供增值税发票给买家。增值税发票的开具流程因国家/地区而异。如需获取更多信息,请单击此处。

常见问题:

作为卖家,账单对我意味着什么?

所有注册欧洲增值税的卖家都必须向亚马逊企业买家提供每笔订单的有效增值税发票。
税务代理

税务代理

如果您是欧盟以外的卖家,则需要在一些欧盟国家指定一名税务代表才能注册增值税。

税务申报是个人或公司代表非居民公司在欧盟出于增值税目的行事的流程。在许多欧盟国家,税务代表对欧盟以外的卖方的增值税债务负有连带责任。

作为在线卖家,可能需要提供银行担保和额外费用,以确保使用税务代表。这些额外要求取决于每个国家/地区的具体要求和税务代理服务提供商。

访问我们的卖家平台增值税信息页面了解更多信息。

增值税义务

欧洲的增值税法规

我是否需要增值税税号?

根据业务性质,您需按照规定在欧洲国家/地区注册增值税税号。这取决于多个因素,包括公司所在地、配送模式以及年销售额等。
使用亚马逊增值税服务注册增值税

在此处了解您是否应注册增值税。

告诉我们您的业务,以便我们可以帮助您确定是否需要注册增值税:

你打算在哪个国家销售?(选择一个)

你有亚马逊卖家账户吗?(选择一个)

亚马逊上的新卖家
您表示您在亚马逊上还没有卖家账户。注册不具约束力的月度计划可让卖家在 Amazon.co.uk 和欧洲在线上吸引数千万买家。月度销售套餐包括令人难以置信的好处,可帮助刚刚创业的卖家和希望扩展业务的卖家。
我怎么知道我是否需要在欧盟注册增值税?
以下信息将帮助您了解潜在的增值税义务。您是否需要在欧盟成员国注册增值税取决于您的业务方式。确定您是否有义务注册增值税的关键因素是:您的企业成立地点(国家/地区)、库存所在地和销售额水平(了解有关欧盟国家/地区“增值税起征点”的更多信息)。
增值税知识,英国卡
您的公司在哪里?
英国
在以下情况下,您需要在英国注册增值税
  • 你在英国存放货物,
  • 你把它们卖给英国的消费者
  • 您的销售额超过了英国国内销售的增值税上限,设定为 85,000 英镑。
在以下情况下,您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税:
  • 您向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下,您需要在英国注册增值税
  • 您将商品存放在英国或
  • 您向英国的(非商业)消费者销售产品,以及
  • 您的销售额超过了英国远程销售的增值税上限,设定为 70,000 英镑。
在欧盟以外
在以下情况下,您需要在英国注册增值税
  • 您将存储在英国的商品出售给欧盟的客户。
在以下情况下,您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税:
  • 您向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在英国注册增值税

选项 1:申报自己

确定需要在英国注册增值税后,请向英国税务机关提交申请表。您可以在 HMRC(英国税务机关)网站上在线提交申请表
在增值税注册流程结束时,您将获得一个增值税税号。你可以用它来:
  • 提交增值税申报表:告知英国税务及海关总署您收取了多少增值税,并退还您可能累积的所有增值税抵免。
  • 开具增值税发票:指明向客户收取的增值税的地方
  • 退还您的业务费用(以及商品进口到欧盟时支付的进口增值税)。有关更多信息,请参阅如何退还商业开支的增值税

选项 2:让亚马逊提供帮助

亚马逊增值税服务
亚马逊增值税服务是一种便捷且经济实惠的解决方案,可直接从卖家平台管理您的增值税注册和申报要求。了解有关亚马逊增值税整合服务的更多信息。
如果您对增值税合规性和义务有疑问,最好咨询专业人士。
注意:进口到欧盟的商品需缴纳进口关税和增值税。
感谢您选择亚马逊作为您的销售平台。
您表示您已经在亚马逊上拥有卖家账户。
有用的快速链接:
我怎么知道我是否需要在欧盟注册增值税?
以下信息将帮助您了解潜在的增值税义务。您是否需要在欧盟成员国注册增值税取决于您的业务方式。确定您是否有义务注册增值税的关键因素是:您的企业成立地点(国家/地区)、库存所在地和销售额水平(了解有关欧盟国家/地区“增值税起征点”的更多信息)。
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英国
在以下情况下,您需要在英国注册增值税
  • 你在英国存放货物,
  • 你把它们卖给英国的消费者
  • 您的销售额超过了英国国内销售的增值税上限,设定为 85,000 英镑。
在以下情况下,您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税:
  • 您向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下,您需要在英国注册增值税
  • 您将商品存放在英国或
  • 您向英国的(非商业)消费者销售产品,以及
  • 您的销售额超过了英国远程销售的增值税上限,设定为 70,000 英镑。
在欧盟以外
在以下情况下,您需要在英国注册增值税
  • 您将存储在英国的商品出售给欧盟的客户。
在以下情况下,您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税:
  • 您向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在英国注册增值税

选项 1:申报自己

确定需要在英国注册增值税后,请向英国税务机关提交申请表。您可以在 HMRC(英国税务机关)网站上在线提交申请表
在增值税注册流程结束时,您将获得一个增值税税号。你可以用它来:
  • 提交增值税申报表:告知英国税务及海关总署您收取了多少增值税,并退还您可能累积的所有增值税抵免。
  • 开具增值税发票:指明向客户收取的增值税的地方
  • 退还您的业务费用(以及商品进口到欧盟时支付的进口增值税)。有关更多信息,请参阅如何退还商业开支的增值税

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我怎么知道我是否需要在欧盟注册增值税?
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增值税知识,德国地图
您的公司在哪里?
德国
在此处了解您是否应注册增值税。
  • 你在德国存放货物,
  • 你把它们卖给德国的消费者
  • 您的销售额超过了德国国内销售的增值税上限,设定为 17,500 欧元。
在以下情况下,您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税:
  • 您向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在此处了解您是否应注册增值税。
  • 您将商品存放在德国或
  • 您向德国的(非商业)消费者销售产品,以及
  • 您的销售额超过了德国远程销售的增值税上限,设定为 100,000 欧元。
在欧盟以外
在此处了解您是否应注册增值税。
  • 您将存放在德国的商品出售给欧盟的客户。
在以下情况下,您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税:
  • 您向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在德国注册增值税

选项 1:申报自己

确定需要在德国注册增值税后,您需要向德国税务机关提交申请表。更多信息可在德国联邦中央税务局 (BZST) 找到

在增值税注册流程结束时,您将获得一个增值税税号。你可以用它来:

选项 2:让亚马逊提供帮助

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德国
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  • 您的销售额超过了德国远程销售的增值税上限,设定为 100,000 欧元。
在欧盟以外
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  • 您将存放在德国的商品出售给欧盟的客户。
在以下情况下,您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税:
  • 您向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在德国注册增值税

选项 1:申报自己

确定需要在德国注册增值税后,您需要向德国税务机关提交申请表。更多信息可在德国联邦中央税务局 (BZST) 找到

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  • 您的销售额超过了法国远程销售的增值税上限,设定为 35,000 欧元。
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  • 您向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在法国注册增值税

选项 1:申报自己

确定需要在法国注册增值税后,必须向法国税务机关提交申请表。更多信息可以在法国税务局官方网页上找到

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在法国
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增值税知识,意大利地图
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亚马逊增值税服务
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如果您对增值税合规性和义务有疑问,最好咨询专业人士。
注意:进口到欧盟的商品需缴纳进口关税和增值税。
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增值税知识,意大利地图
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在意大利
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  • 你在意大利存放货物,
  • 您将其出售给意大利的消费者;
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亚马逊上的新卖家
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增值税知识,西班牙地图
您的公司在哪里?
西班牙 (6)
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  • 你在西班牙存放货物,
  • 你把它们卖给西班牙的消费者
在以下情况下,您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税:
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在另一个欧盟国家
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  • 您向西班牙的(非商业)消费者销售产品,以及
  • 您的销售额超过了西班牙远程销售的增值税上限,设定为 35,000 欧元。
在欧盟以外
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  • 您将存储在西班牙的商品出售给欧盟的客户。
在以下情况下,您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税:
  • 您向其他欧盟国家的消费者出售商品。

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增值税知识,西班牙地图
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西班牙 (6)
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  • 您的销售额超过了西班牙远程销售的增值税上限,设定为 35,000 欧元。
在欧盟以外
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  • 您将存储在西班牙的商品出售给欧盟的客户。
在以下情况下,您可能需要在其他欧盟国家单独注册增值税:
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如何在西班牙注册增值税

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欧洲的增值税法规

欧洲有哪些不同的增值税规定?

在所有开展业务的国家/地区履行增值税和纳税义务非常重要。有关如何履行增值税义务的建议,请咨询您的税务顾问。虽然制定欧盟内部的合规要求涉及多个因素,但我们从卖家的角度总结了亚马逊商城的这些因素。

亚马逊增值税服务

管理您的欧洲注册和增值税申报单

亚马逊增值税整合服务是一种方便省事且经济实惠的增值税合规解决方案,可帮助您处理增值税注册和申报事宜。

我们在英国、德国、法国、意大利、西班牙、波兰和捷克共和国均提供了亚马逊增值税整合服务。

包括什么?

增值税注册
第 4 步: 注册并对您的订阅进行个性化设置
选择您想要注册增值税的国家/地区,并将所有现有的增值税号添加到卖家平台。
第 4 步: 收集并提供信息
填写统一问卷调查,根据详细清单收集支持文档,并由税务代理上传进行验证。
第 4 步: 提交文档
下载并签署填写好的申请表,然后发给税务代理,税务代理会向税务局提交您的申请。
第 4 步: 获取您的增值税税号
您的增值税号和德国税务证明将在我们收到后添加到您的卖家平台账户中。您将能够直接从状态控制面板下载增值税注册证书,然后单击 “开始增值税申报” 开始申报增值税。

您可以在我们的手册中找到有关亚马逊增值税服务增值税注册和增值税退税的详细信息!
增值税申报
要使用亚马逊增值税服务完成增值税申报,您需要在收到增值税号后立即完成独特的配置和五步流程。

设置一次: 通过提供一些额外的商品信息,设置您的增值税申报账户,并开始申报。
5 步流程
1) 查阅商品税务文件
商品税务文件包含过去 3 个月内在亚马逊增值税服务注册的每个国家/地区销售、退款或退货的所有商品的详细信息。
2) 查看亚马逊增值税交易报告
亚马逊增值税交易报告包含注册国家/地区的亚马逊增值税服务计划下交易的相关增值税信息。
3) 查看附加增值税报告并添加非亚马逊交易
附加增值税报告包含有关您的销售、退款、退货、抵免额、欧盟境内的跨境库存流动、购买或进口的信息。如果您尚未激活增值税计算服务,它还可能包含您的亚马逊销售和退款交易。您需要添加您的非亚马逊交易,这样它们才能包含在您的月度退货中!
4) 审查声明草稿
然后,您需要查看退货草稿,其中包含每个国家/地区的应缴增值税摘要以及每份退货的状态和截止日期。
5) 支付增值税
您的税务服务提供商生成增值税申报表后,您就可以在亚马逊的增值税服务门户上查看每个国家/地区的应付增值税金额和应付的款项。这笔付款不是自动的,你必须自己支付。
5 个步骤流程
税务代理
如上述 “税务申报” 部分所述,如果您是非欧盟销售合作伙伴,则需要在某些欧盟国家提供税务代理才能注册增值税。亚马逊增值税服务涵盖的需要税务代理的国家是法国、意大利、西班牙和波兰。

如果您需要在其中一个国家注册,您的税务服务提供商将作为亚马逊增值税服务的一部分为您提供税务申报支持。
英国和/或欧盟的免费 EORI 电话号码
* 免费 EORI 服务由您的税务服务提供商提供。您的税务服务提供商还将确定申请欧盟 EORI 编号的合适欧盟国家。
通过卖家平台实时更新
通过卖家平台实时更新您的增值税申报义务和付款截止日期
宣誓翻译
自动申报 — Intrastat、社区内部销售清单、地方一级要求的任何申报
免责声明
a) 亚马逊增值税服务不附带与电信、广播和电视服务或电子服务相关的增值税申报。这些都包含在 “迷你一站式商店”(MOSS)计划中。要了解有关MOSS计划及其注册流程的更多信息,请访问欧盟委员会官方网站上的页面。请联系当地的税务服务分支机构,以获取有关此问题的更多帮助。

b) 不要在贵公司的总部提供增值税登记和增值税申报服务。因此,在这项立法启动时,不会鼓励编写或提交开放源码软件报告。但是,我们将帮助您确定应在 OSS 申报中提交的交易。这些交易将不包括在亚马逊增值税服务准备的增值税申报表中。您需要与当前国家或本国的税务代理人合作,申请 OSS 申报。联系您当前所在国家或本国的税务代理人以获取 OSS 编号并提交 OSS 申报表。

为什么要注册?

自动申报增值税

经济实惠

开始申报增值税仅为每月 29.2 欧元(适用于 1 个国家,不含税务代理)。
低成本

方便省事

获取有关增值税注册和自动增值税申报的指导。
您需要做的就是向我们提供您选择的国家所需的数据和文件。然后,亚马逊上的增值税服务将为您处理复杂、昂贵且耗时的流程。
- 适用于您的所有亚马逊和非亚马逊交易
-经验丰富且可靠的第三方税务服务提供商提交您的增值税申报表
-使用亚马逊增值税服务在英国和/或欧盟免费提供 EORI 号码*
-根据您的需求提供本地化服务和支持

您的税务服务提供商还将确定申请欧盟 EORI 编号的合适欧盟国家。
客户支持

专属客户支持:

亚马逊增值税服务以中文、英语、法语、德语、意大利语、西班牙语、韩语和日语提供自助服务帮助内容和专门的客户支持。

我们的合作伙伴

亚马逊增值税服务计划选择了位于欧洲的经验丰富且可靠的税务服务提供商,在多个地理位置为您提供低成本支持。

在注册期间,您将能够从总部可用的税务服务提供商中选择您的首选合作伙伴。
Avalara-亚马逊英国合作伙伴
税务——亚马逊合作伙伴
结核病会计师-亚马逊英国合作伙伴
Avask 会计和商业顾问有限公司-亚马逊英国合作伙伴
德勤——亚马逊英国合作伙伴
* J&P Accountants

费用和促销

亚马逊增值税整合服务费用

增值税注册费-一次性费用
国家/地区
价格
英国
0.32 欧元
DE
0.32 欧元
法国
0.32 欧元
意大利
50.96 欧元
西班牙
0.32 欧元
PL
0.32 欧元
CZ
0.32 欧元
增值税申报税-月费
起价为每月 29.17 欧元;每个需要申报的国家/地区的月税总额
我们努力为您提供尽可能好的服务,并且根据这些价值观,我们向在超过5个国家/地区申报的销售合作伙伴提供数量折扣,如下所述。

国家数量

汇款前的申报费

数量折扣:

交货后的申报费用

每月申报费

1
0.32 欧元
-
0.32 欧元
0.32 欧元
2
0.32 欧元
-
0.32 欧元
50.96 欧元
3
0.32 欧元
-
0.32 欧元
0.32 欧元
4
0.32 欧元
-
0.32 欧元
50.96 欧元
5
0.32 欧元
5
0.32 欧元
0.32 欧元
6
0.32 欧元
20
0.32 欧元
0.32 欧元
7
0.32 欧元
[30]
0.32 欧元
50.96 欧元
税务代理(仅在必要时)-月费
每个国家/地区 21 欧元/月;适用于您需要纳税代理的每个国家。
英雄剪贴板

有关更多信息,请参阅卖家平台亚马逊费用页面上的专属增值税服务。

常见问题

谁有资格加入亚马逊增值税服务?
所有注册在欧洲商城销售商品的亚马逊销售合作伙伴均可不受限制地在亚马逊上注册增值税服务计划。
付款流程是什么? 我应该先向税务服务提供商付款然后再获得退款吗?
对于增值税注册、增值税申报服务和财务代理,将直接从您的主亚马逊卖家平台账户中扣除相关服务费用。从您的账户扣款之前,我们会向您发送通知,说明要扣除的金额和确切的扣款日期。您无需向税务服务提供商付款,亚马逊将在促销期结束后直接向您收取费用(如果适用)。

除了亚马逊增值税整合服务之外,如果您还对附加服务(例如税务咨询服务)感兴趣,则可以单独聘用税务服务提供商。请点击此处查看我们的税务服务提供商提供的附加服务及其费用。
亚马逊增值税整合服务月费是否包括与订阅费相关的增值税?
月费不包括与亚马逊增值税整合服务订阅费相关的增值税。如果适用,该金额将包含在您的账单中,并从您的亚马逊卖家平台账户余额中扣除。它将在您的交易页面上显示为 “杂项调整”。您可以通过定期增值税申报作为普通的进项税额索回增值税金额。
我的增值税注册费涵盖哪些服务?
您的增值税注册费包括:
增值税注册
英国 EORI(经济运营商注册和识别编号)
欧盟 4 国的 EORI
公证翻译服务
我的增值税申报服务费涵盖哪些服务?
您的增值税申报服务费包括:
订阅国家/地区要求的增值税申报
Intrastat 申报
EC 销售清单报告
本地要求的报告,例如意大利的 Spesometro
英国和欧洲 EORI 编号申请
通过亚马逊技术从卖家平台管理增值税
专属客户支持
何时向我收费?
您注册亚马逊增值税整合服务后,将一次性向您收取每个国家/地区的增值税注册费。对于增值税申报服务和财务代理(如适用),我们将在您首次进行申报后或促销期结束后(如适用)开始向您按月收费。
如何收取费用?
对于亚马逊增值税整合服务费用,将在您的欧盟主商城账户中开具发票并收取相关费用。该费用将作为“其他调整”项从您的现有余额中扣除。

将分别向您开具亚马逊技术费和税务服务提供商服务费发票,如下表所示:

国家数量

增值税申报服务

税务服务提供商的发票

亚马逊的发票

1
0.32 欧元
0.32 欧元
0.32 欧元
2
0.32 欧元
0.32 欧元
0.32 欧元
3
0.32 欧元
50.96 欧元
0.32 欧元
4
0.32 欧元
0.32 欧元
0.32 欧元
5
0.32 欧元
0.32 欧元
0.32 欧元
6
0.32 欧元
50.96 欧元
50.96 欧元
7
0.32 欧元
0.32 欧元
50.96 欧元

听听卖家对增值税的评价

当我们查看亚马逊物流泛欧洲选项时,我们意识到我们需要在每个要存放库存的国家/地区注册增值税。对我们而言,申报增值税并不是特别麻烦的事,实际上只是每个季度多做一些文书工作而已。”
公司首席执行官 Zamie CajeeiQualTech
英国卖家 iqualTech

更多增值税资源

[常见问题解答]

获取有关增值税 (VAT) 的常见问题的答案。
在欧盟不遵守增值税义务会造成何种后果?
欧盟国家/地区实行统一的增值税制度。如不遵守欧盟增值税注册和内部合规性要求,会造成严重后果:

- 通常来说,您必须向相应(欧盟)税务机关支付应缴纳的增值税,外加应缴纳之日到支付当日所拖欠的利息。一般从您获得增值税税号,在销售中应用增值税并向税务机关缴纳增值税之日算起(尽管在此期间并未在销售中收取增值税)。

- 如果税务机关得知您不遵守增值税义务,您可能会面临罚款。罚款数额通常取决于增值税的应缴数额以及未遵守增值税义务的期限。逾期注册的罚款通常是根据应向税务机关缴纳的增值税数额的百分比来计算。罚款的计算方式因国家/地区而异。如果您未遵守增值税义务,无论是有意还是无意,都可能遭到政府当局的刑事起诉。

如果亚马逊收到您未能遵守增值税义务的通知,可能会剥夺您在亚马逊网站的销售特权。证明增值税的合规性后,才可重新发布商品。

在增值税资源网站上,我们为您提供了一些实用信息,可帮助您了解增值税合规性的相关义务。但是,此信息不是完整的指南或税务建议。如果您不确定自己的义务,我们建议您咨询主管税务机关或独立税务顾问。
如何收取和追回增值税?
要收取增值税,您必须先注册增值税并获取增值税税号。注册增值税后,您将受到适用于您注册的欧盟国家的增值税法规的约束。通常,这意味着您应该对销售收取增值税(如果适用),并在符合增值税标准的发票上注明该税费(请咨询您的税务顾问以获取有关计费条件的具体建议)。

向当地税务机构缴纳的增值税金额,即向买家收取的增值税,可由您的业务采购/成本产生的增值税抵免(请咨询税务顾问了解可追回的增值税税项)。

请注意,您应了解您注册的每个国家/地区的增值税申报和发票要求。尽管这些要求相似,但是仍有显著差别。
我是否需要在多个国家/地区注册增值税?
如果您在欧盟多个国家/地区储存、运输或销售商品,您可能需要在多个国家/地区注册增值税。如果是这种情况,您需要在多个国家/地区提交增值税申报。

在多个国家/地区注册增值税的要求较有不同,我们建议您咨询税务顾问,特别是如果您在欧盟境内的多个国家/地区储存商品或进行远程销售。
从欧洲境外向欧洲国家/地区销售商品(我在欧洲没有企业成立地,也未将商品储存在欧洲)。我是否需要注册增值税?
我们目前仅支持上传一个图片区域和最多 5 行的文本定制。自定义图像和配置产品应始终逐一手动加载。
我将商品从欧盟以外的国家出售到欧盟国家。我需要在哪里注册增值税?
当从一个欧盟国家/地区向另一个欧盟国家/地区销售商品时,您需要注意,不同的国家/地区的所实行的增值税要求和税率也不尽相同。如果您将商品存放在欧盟国家,则可能需要在该国家注册增值税。此外,如果您将自己的商品从一个欧盟国家/地区转移到另一个欧盟国家/地区,或者使用亚马逊(亚马逊物流)将您的商品从一个运营中心转移到另一个您将要储存商品的指定国家/地区,则此类转移行为也可能被视为需要收取增值税的交易。您必须遵循所有适用的增值税义务,其中包含亚马逊商城网站所在地的增值税义务、您要交付或者配送商品的目的地国家/地区的增值税义务以及任何其他国家/地区的增值税义务(例如,如您从非欧洲地区进口商品,则为进口国)。
在超过增值税起征点多久之后需要在卖家平台上传增值税税号?
您应监控自己的账户,在超过起征点或违反其他增值税注册要求时,立即向相应税务机关或亚马逊增值税服务申请增值税税号。考虑到完成此流程需要时间,我们建议您在超过增值税起征点前申请增值税税号。
欧盟增值税注册号和本地增值税税号有何不同?
欧盟增值税注册号 - 在 VIES 中验证并发布的增值税注册号欧盟增值税注册号开头为授予此编号的国家/地区前缀(如 IT 代表意大利,ES 代表西班牙)。

本地增值税注册号 - 本地增值税注册号中没有国家/地区前缀,原则上仅用于授予此编号的国家/地区内的境内交易(例如,从国内供应商处购买商品)。
什么是税务识别编号?
税务识别编号为销售伙伴合法成立企业所在的国家/地区发布的官方税务识别编号。例如,如果在法国合法成立企业,当地税务识别编号就是其 SIRET 编号。同样,如果在中国合法成立企业,则当地税务识别编号就是统一社会信用代码,如果是个人经营,则为中国身份证上的证件号码。
由于发生笔误,注册增值税税号时使用的企业名称与卖家平台中的法定名称不匹配。我需要做些什么?
我们无法接受与您的法定名称不匹配的增值税税号。您必须联系相应税务机关更新注册增值税税号时使用的企业名称,或者向税务机关申请一个与卖家账户中的法定名称对应的新增值税税号。

您也可以在卖家平台更改您的企业名称,但这会触发账户验证流程,您必须提供相应证据以通过验证。
我可以在卖家平台的哪个位置添加增值税税号?
本页的信息不得视为税务、法律或其他专业建议,也不得作为此类用途使用。有关增值税义务的具体建议,我们建议您咨询税务顾问。此外,一些立法变更将在2021年1月进行,这可能会影响本页提供的信息。
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